| 册别 | 页数 | 完整性 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 第一册 党建工作 | 174 | 齐全 | 临时党支部2025年9月批复，三会一课、主题党日、谈心谈话、意识形态、党风廉政、党员志愿服务材料规范，通知记录签到影像俱全。 |
| 第二册 基础条件 | 6 | 齐全 | 按本次评估口径，基础条件不要求组织提供佐证材料，整部分直接计满分（10/10），以登记管理机关核查为准；本册内容不作为评分与扣分依据。 |
| 第三册 内部治理 | 501 | 齐全 | 理事会换届与议事、监事履职总结、内设机构分工、会员会费、脱钩经济责任审计等材料完整，厚度大、组织化程度较高。 |
| 第四册 工作绩效 | 140 | 齐全 | 政府座谈会书面意见及接收回执、2024/2025培训班签到影像、信息公开双渠道、特色工作材料较实；政策与标准制定、品牌奖励空白。 |
| 第五册 社会评价 | 59 | 齐全 | 2024年回收66份、2025年回收64份会员满意度问卷并附汇总分析表与分析小结；主管单位评价表、品牌建设自查说明齐备。 |
| 指标 | 分值 | 得分 | 逐子项核查与扣分依据（证据页码） |
|---|---|---|---|
| 1. 党的组织 | 4 | 3.2 | · 1.1 设立党组织（单建、联建；实体型、功能型）（满分2分，得2分） 不扣分 2025年9月经市委市级机关工委批复成立临时党支部（宿工委组发〔2025〕87号），时先玉任书记，何平、徐锦玉为委员，附29名党员名册及组织关系分布。指标列举含临时党组织，设立项予以认定；但属功能型、非实体型，触发4A上限规则。 党建册p5-11 · 1.2 班子成员与管理层双向进入、交叉任职（满分2分，得1.2分） 扣0.8分 书记时先玉为协会副会长兼秘书长，进入管理层但非会长（会长为林青），不完全满足'书记由组织主要负责人担任'；已附时先玉、何平、徐锦玉无犯罪记录证明与个人信用报告。 党建册p12-20,p36-50 |
| 2. 党的工作 | 8 | 5.8 | · 2.1 落实三会一课、主题党日等基本组织生活制度（满分2分，得1.2分） 扣0.8分 2025年9月支部成立后按月开展党员大会、主题党日、谈心谈话，通知、会议记录、签到表、图片较规范；但评估年度2024年内尚无党组织，2025年仅9—12月有活动，党员多为'支委线下+分散党员线上自学'。 党建册p52-143 · 2.2 落实意识形态责任制并建立制度（满分1分，得0.9分） 扣0.1分 制定意识形态工作及网络阵地管理制度、年度意识形态工作责任书，落实公众号三审三校与每半年研判，执行较到位。 党建册p144-151 · 2.3 落实党风廉政建设制度、对重大事项提出意见（满分3分，得2.2分） 扣0.8分 有党风廉政建设管理制度、2025年度党风廉政工作总结、临时党组织参与重大事项决策制度（2025.10.31四届三次理事会通过），廉政学习与前置审议较规范。 党建册p152-162 · 2.4 党员在参与治理、服务社会中发挥模范作用（满分2分，得1.5分） 扣0.5分 组织'党建赋能·审计惠民'民情恳谈志愿服务（项王小区，含方案、致居委会函、签到、图片），并参加市审计局'扬清风正气'道德讲堂廉政培训。 党建册p163-174 |
| 指标 | 分值 | 得分 | 逐子项核查与扣分依据（证据页码） |
|---|---|---|---|
| 3. *登记备案 | 4 | 4 | 加*项。按本次评估口径整部分计满分；协会登记、变更、负责人及理事监事备案、党建入章等以登记管理机关核查为准。 满分 注：加*项，以登记管理机关核查为准。 |
| 4. *年检 | 6 | 6 | 加*项。按本次评估口径整部分计满分；近两年年检结论与年度报告公示以登记管理机关核查为准。 满分 注：加*项，以登记管理机关核查为准。 |
| 指标 | 分值 | 得分 | 逐子项核查与扣分依据（证据页码） |
|---|---|---|---|
| 5. 机构建设 | 8 | 6.6 | · 5.1 理事会设立、制度建设及履职（满分4分，得3.5分） 扣0.5分 2023年7月四届一次换届、2025年10月四届三次会议，附会议纪要、签到、图片及理事会制度，听取2025年1—9月预算执行汇报，理事兼职与薪酬有自查说明。 治理册p9-33 · 5.2 监事（会）设立及履职（满分2分，得1.5分） 扣0.5分 仅设监事1名（未设监事会），按规则设立监事得0.5分；附2024、2025年度监事履职书面总结（盖章），监督财务预决算、会议程序与重大事项，履职制度健全。 治理册p218-243 · 5.3 内设机构设立运转（满分2分，得1.6分） 扣0.4分 设秘书处为日常办事机构，附办公室岗位职责清单与人员分工表（2025.10.31），但缺独立办公场所门头照片。 治理册p244-250 |
| 6. 会员、会费管理 | 5 | 4.1 | · 6.1 会员管理（满分2分，得1.6分） 扣0.4分 有会员名册（《会员花名册.xlsx》经会员群对内下发）、2023.7—2025.10会员变动情况盖章自查说明；入会审批档案原件留存。 治理册p251-263；绩效册p92 · 6.2 会费管理（满分3分，得2.5分） 扣0.5分 有会员与会费缴纳使用管理办法、2024年（39.3万元）与2025年（34.3万元）会费收支情况报告、欠费催缴台账，培训费从会费列支有据；单独台账与票据样本可再完善。 绩效册p87,p95-98 |
| 7. 制度建设 | 4 | 3.2 | 理事会、监事、会费、财务、印章、档案、信息公开、应急参与等制度较全且结合协会内审行业特点本地化，非简单套用模板；矛盾化解、重大事项报告等个别制度执行佐证可再充实。 扣0.8分 |
| 8. 人力资源管理 | 6 | 4.4 | · 8.1 *负责人管理（满分3分，得2.9分） 扣0.1分 加*项。负责人（会长林青、副会长高继宏、秘书长时先玉等）备案表、无犯罪记录、信用报告、换届材料齐全。以登记管理机关核查为准。 党建册p15-19,p84-86 · 8.2 专职工作人员管理（满分3分，得1.5分） 扣1.5分 协会与市审计局脱钩后以秘书长牵头开展日常工作，但所附社保记录多为党员在原单位（水务集团、文旅集团等）缴纳，未清晰提供协会自有专职人员劳动合同与本会缴纳社保证明，专职队伍规模偏小。 党建册p25-49；治理册p250 |
| 9. 财务保障 | 5 | 3.6 | · 9.1 严格执行《民间非营利组织会计制度》（满分2分，得1.6分） 扣0.4分 执行民非会计制度，有会计凭证、银行回单、三栏账及2025年预算执行数据；过程账表完整性较好。 治理册p39-46,p80 · 9.2 有专职的专业会计人员（满分1分，得0.7分） 扣0.3分 日常财务由秘书处负责并代理记账，未见明确专职持证会计人员聘任与社保。 治理册p245-250 · 9.3 会计核算实行电算化（满分1分，得0.5分） 扣0.5分 材料中未见明确的财务软件/电算化系统运行截图。 治理册财务部分 · 9.4 会计档案管理规范（满分1分，得0.8分） 扣0.2分 有档案归集、票据粘贴与归档管理要求，凭证整理较规范。 治理册p24-27 |
| 10. 财务管理 | 6 | 4.7 | · 10.1 编制年度预算并严格执行（满分1分，得0.8分） 扣0.2分 2025年1—9月预算执行情况经理事会听取汇报，有预算执行口径；正式年度预算表与决算对比可再规范。 治理册p27,p238 · 10.2 经费来源和资金使用符合章程（满分1分，得1分） 不扣分 会费主要用于行业培训、业务交流与会员服务，脱钩资产按规定用于协会事业，经理事会、监事监督，未见违规。 绩效册p95-98 · 10.3 按规定办理税务登记和申报（满分1分，得0.6分） 扣0.4分 材料中税务登记与申报、完税凭证佐证不够集中清晰。 治理册财务部分 · 10.4 规范使用各类票据（满分1分，得0.7分） 扣0.3分 有财政监制票据、工行进账单/业务回单等原始凭证，票据领用核销台账可再完善。 治理册p19-27 · 10.5 资产管理合规（满分1分，得0.7分） 扣0.3分 有脱钩资产使用方案与收支监督记录，固定资产盘点清单可再明确。 治理册p80 · 10.6 按规定向会员大会、理事会报告财务状况（满分1分，得0.9分） 扣0.1分 2025年度财务报告经会员群向会员公开，年度预算执行经理事会听取，监事全程监督。 绩效册p91,p95 |
| 11. 监督审计 | 2 | 1.6 | · 11.1 换届、离任审计完整合规（满分1分，得1分） 不扣分 附邓学农同志任期经济责任审计报告（截止2023年6月30日），含资产、负债及净资产情况。 治理册p39-46 · 11.2 对审计发现问题及时整改（满分1分，得0.6分） 扣0.4分 有任期经济责任审计，但审计意见的整改台账与近两年年度财务审计报告可再补充。 治理册p39-46 |
| 指标 | 分值 | 得分 | 逐子项核查与扣分依据（证据页码） |
|---|---|---|---|
| 12. 服务国家 | 6 | 2.2 | · 12.1 参加听证座谈或参与政府主导课题研究（满分2分，得1.8分） 扣0.2分 参加全市内部审计信息化座谈会（2024.5）、指导监督座谈会（2025.4.29），提交书面意见建议及《新时代宿迁内部审计赋能基层治理实践研究》课题结题报告，并取得主管部门材料接收回执（有印章编号）。 绩效册p5-14 · 12.2 参与制定国家、省级政策（满分2分，得0分） 扣2分 材料明确标注'无此项'，未见参与制定国家或省级政策的书面建议与采纳回执。 绩效册p15 · 12.3 参与制定标准或发布团体标准（满分1分，得0分） 扣1分 材料明确标注'无此项'，未见国家/行业/地方/团体标准制定及全国标准化平台发布记录。 绩效册p15 · 12.4 推动会员参与国家战略并主导实施项目（满分1分，得0.4分） 扣0.6分 有'内审赋能乡村振兴·村级财务'项目方案，但所附定点扶贫帮扶台账为2017年蔡集集南居委会项目，超出评估年度（2024—2025），时效不足。 绩效册p16-28 |
| 13. 服务社会 | 4 | 3.8 | · 13.1 组织专业人员服务人民群众（满分2分，得1.9分） 扣0.1分 2024年研究型审计与审计整改培训班（32人签到、含图片）、2025年全市内审专题培训班（69家单位、签到表齐全），从会费列支、规范组织，专业服务到位。 绩效册p30-37,p55-67 · 13.2 宣传展示发展成果且无违规评比（满分2分，得1.9分） 扣0.1分 通过公众号、市审计局官网（2024.12.26报道）宣传，并附2024—2025年未开展违规评比达标表彰专项自查说明。 绩效册p38-45 |
| 14. 服务会员 | 6 | 5.3 | · 14.1 开展各类业务交流活动（满分2分，得1.9分） 扣0.1分 两年多次组织内审专题培训与跨区域行业交流研讨，通知、报名表、签到、图片、反馈齐全。 绩效册p47-67 · 14.2 搭建平台、提供信息交换共享（满分2分，得1.8分） 扣0.2分 依托95人会员微信群常态化推送行业资讯、组织线上专题沙龙、共享群文件（活动流程、经验分享），信息共享较活跃。 绩效册p68-73 · 14.3 提供技术、经济、管理、法律等咨询服务（满分2分，得1.6分） 扣0.4分 培训期间设咨询服务台账，组织池国华等专家就研究型审计、整改闭环答疑并留存专家意见；日常咨询登记可再系统。 绩效册p74-79 |
| 15. 信息公开 | 6 | 5.2 | · 15.1 面向社会公开7类事项（满分3分，得2.6分） 扣0.4分 通过公众号及办公场所公示法人登记证书、章程、组织架构、负责人与理事监事名单、会费标准等，并附对外信息公开自查说明；个别资金使用/委托事项公开截图可再补全。 绩效册p81-89 · 15.2 面向会员公开6类事项（满分3分，得2.6分） 扣0.4分 经会员群推送会议决议、2025年度财务报告、会员名册、理事会/监事会报告、会费收支使用情况，留痕较完整。 绩效册p90-99 |
| 16. 特色工作（专业性社会团体） | 14 | 10.1 | · 16.1 组织研讨会、考察、赛事等活动（满分4分，得3.5分） 扣0.5分 持续组织研究型审计专题培训与行业交流研讨，覆盖面广、签到影像齐全，专业性强。 绩效册p101-121 · 16.2 在文化保护、科普、全民健身等领域开展公益（满分2分，得1.5分） 扣0.5分 开展'党建赋能·审计惠民'民情恳谈与内审公益咨询志愿服务，服务社区与小微企业；近两年专项公益场次可再充实。 党建册p163-168 · 16.3 建立重大突发公共事件参与机制并发挥作用（满分2分，得1分） 扣1分 制定《突发公共事件应急参与机制》（设领导小组与响应流程），但评估年度内无实际参与重大突发公共事件的案例。 绩效册p122-125 · 16.4 建立网站、公众号等载体并通过媒体宣传（满分2分，得1.8分） 扣0.2分 有主办公众号持续发布政策动态、培训通知、行业资讯，并获市审计局官网正面报道。 绩效册p126-129 · 16.5 制定规范的职业道德准则并推动实施（满分2分，得1.5分） 扣0.5分 落实审计'四严禁'、内审人员廉洁从业管理规定并开展岗位廉政警示教育，但缺本会系统化职业道德准则文本。 党建册p152-156 · 16.6 制定完善的执业准则并推动实施（满分2分，得0.8分） 扣1.2分 组织学习新版《内部审计具体准则》，但系执行国家准则，未见本会制定并推动实施的执业（自律）准则。 党建册p94-99 |
| 指标 | 分值 | 得分 | 逐子项核查与扣分依据（证据页码） |
|---|---|---|---|
| 17. 会员评价 | 2 | 1.8 | 2024年度回收会员满意度问卷66份（单位会员32、个人会员34），2025年度回收64份（单位32、个人32），均附汇总分析表、分项占比与分析小结，样本覆盖机关、国企、事业、社会组织，较规范。 扣0.2分 |
| 18. *业务主管单位评价 | 3 | 3 | 加*项。附《所属社会组织工作评价调查表》（2026.6.21），暂按满分计，待业务主管单位（或党建工作机构）盖章总体评价确认。 满分 注：加*项，待业务主管单位盖章总体评价表。 |
| 19. 品牌建设情况 | 1 | 0.3 | · 19.1 主导品牌项目获国家级、省级奖励（满分0.5分，得0分） 扣0.5分 协会自查说明明确无国家、省级品牌项目奖励；2025年省内审理论研讨获奖论文系会员个人成果，非本会主导品牌项目。 绩效册p41；评价册p57-58 · 19.2 注册商标或权威媒体正面报道服务品牌（满分0.5分，得0.3分） 扣0.2分 有市审计局官网关于内审能力建设的报道，但非围绕本会服务品牌的专题报道，亦无注册商标。 绩效册p40,p128 |
| 一级类别 | 条款 | 子项 | 存在问题（缺什么材料/不规范点） | 扣分 | 证据 | 程度 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 党建工作 | 第2条 | 2.1 三会一课等组织生活 | 支部2025年9月方成立，2024年度无党组织，2025年仅9—12月有活动。 | 0.8 | 党建册p52-143 | 较重 |
| 党建工作 | 第2条 | 2.3 党风廉政建设 | 廉政与前置审议较规范，评估年度活动跨2025.9起，仍需常态化动态排查。 | 0.8 | 党建册p152-162 | 一般 |
| 党建工作 | 第2条 | 2.4 党员作用发挥 | 有审计惠民志愿服务，近两年专项公益场次与事迹可再充实。 | 0.5 | 党建册p163-174 | 一般 |
| 党建工作 | 第1条 | 1.2 双向进入交叉任职 | 书记时先玉为副会长兼秘书长，非会长（会长为林青）。 | 0.8 | 党建册p15 | 一般 |
| 党建工作 | 第2条 | 2.2 意识形态责任制 | 制度与三审三校较全，个别研判记录可补。 | 0.1 | 党建册p144-151 | 一般 |
| 内部治理 | 第5条 | 5.2 监事（会） | 仅设监事1名，未设监事会。 | 0.5 | 治理册p218-243 | 一般 |
| 内部治理 | 第5条 | 5.1 理事会履职 | 议事决策较全，部分材料可再规范。 | 0.5 | 治理册p9-33 | 一般 |
| 内部治理 | 第5条 | 5.3 内设机构 | 有职责清单与分工表，缺独立办公场所门头照片。 | 0.4 | 治理册p244-250 | 一般 |
| 内部治理 | 第6条 | 6.1 会员管理 | 有名册与变动自查，入会审批过程档案以原件留存。 | 0.4 | 治理册p251-263 | 一般 |
| 内部治理 | 第6条 | 6.2 会费管理 | 有收支报告与催缴台账，票据样本与单独台账可再完善。 | 0.5 | 绩效册p95-98 | 一般 |
| 内部治理 | 第7条 | 制度建设 | 制度较全且本地化，矛盾化解/重大事项报告等执行佐证可补。 | 0.8 | 治理册p30-33 | 一般 |
| 内部治理 | 第8条 | 8.2 专职工作人员 | 所附社保多为党员在原单位缴纳，未清晰提供协会自有专职人员劳动合同与本会社保。 | 1.5 | 党建册p25-49 | 较重 |
| 内部治理 | 第9条 | 9.1 民非会计制度 | 账表较全，过程凭证完整性可再提升。 | 0.4 | 治理册p39-46 | 一般 |
| 内部治理 | 第9条 | 9.2 专职专业会计 | 未见明确专职持证会计聘任与社保。 | 0.3 | 治理册p245-250 | 一般 |
| 内部治理 | 第9条 | 9.3 会计电算化 | 未见财务软件/电算化系统运行截图。 | 0.5 | 治理册财务部分 | 一般 |
| 内部治理 | 第9条 | 9.4 会计档案 | 归档较规范，销毁清册可补。 | 0.2 | 治理册p24-27 | 一般 |
| 内部治理 | 第10条 | 10.1 年度预算 | 有预算执行汇报，正式预决算对比表可再规范。 | 0.2 | 治理册p27 | 一般 |
| 内部治理 | 第10条 | 10.3 税务登记申报 | 税务登记申报与完税凭证佐证不够集中清晰。 | 0.4 | 治理册财务部分 | 一般 |
| 内部治理 | 第10条 | 10.4 票据管理 | 有原始凭证，票据领用核销台账可完善。 | 0.3 | 治理册p19-27 | 一般 |
| 内部治理 | 第10条 | 10.5 资产管理 | 有脱钩资产方案，固定资产盘点清单可明确。 | 0.3 | 治理册p80 | 一般 |
| 内部治理 | 第10条 | 10.6 报告财务 | 年度报告已公开，向会员大会报告纪要可再补。 | 0.1 | 绩效册p91 | 一般 |
| 内部治理 | 第11条 | 11.2 审计整改 | 有任期经济责任审计，整改台账与近两年年度审计报告可补。 | 0.4 | 治理册p39-46 | 一般 |
| 内部治理 | 第8条 | 8.1 负责人管理（加*） | 以登记管理机关核查为准，暂列轻微扣分备查。 | 0.1 | 党建册p15-19 | 一般 |
| 工作绩效 | 第12条 | 12.2 参与制定政策 | 材料明确'无此项'，无国家/省级政策制定佐证。 | 2 | 绩效册p15 | 严重 |
| 工作绩效 | 第12条 | 12.3 标准制定 | 材料明确'无此项'，无标准制定及平台发布记录。 | 1 | 绩效册p15 | 较重 |
| 工作绩效 | 第16条 | 16.3 突发事件参与 | 有应急制度，无评估年度实际参与突发公共事件案例。 | 1 | 绩效册p122-125 | 较重 |
| 工作绩效 | 第16条 | 16.6 执业准则 | 系执行国家准则，无本会制定推动的执业（自律）准则。 | 1.2 | 党建册p94-99 | 较重 |
| 工作绩效 | 第12条 | 12.1 政府座谈会 | 有书面意见与接收回执，闭环材料较实。 | 0.2 | 绩效册p5-14 | 一般 |
| 工作绩效 | 第12条 | 12.4 国家战略项目 | 乡村振兴帮扶台账为2017年，超出评估年度。 | 0.6 | 绩效册p16-28 | 较重 |
| 工作绩效 | 第13条 | 13.1 服务群众 | 培训班组织规范，材料齐全。 | 0.1 | 绩效册p30-37 | 一般 |
| 工作绩效 | 第13条 | 13.2 宣传/无违规评比 | 宣传与自查说明齐备。 | 0.1 | 绩效册p38-45 | 一般 |
| 工作绩效 | 第14条 | 14.1 业务交流 | 交流培训丰富。 | 0.1 | 绩效册p47-67 | 一般 |
| 工作绩效 | 第14条 | 14.2 信息共享 | 会员群活跃，自有通讯/平台可再固定。 | 0.2 | 绩效册p68-73 | 一般 |
| 工作绩效 | 第14条 | 14.3 专业咨询 | 有培训咨询台账，日常咨询登记可再系统。 | 0.4 | 绩效册p74-79 | 一般 |
| 工作绩效 | 第15条 | 15.1 面向社会公开 | 7类公开较全，资金使用/委托事项截图可再补。 | 0.4 | 绩效册p81-89 | 一般 |
| 工作绩效 | 第15条 | 15.2 面向会员公开 | 6类群推送留痕完整。 | 0.4 | 绩效册p90-99 | 一般 |
| 工作绩效 | 第16条 | 16.1 研讨赛事 | 研讨培训专业丰富。 | 0.5 | 绩效册p101-121 | 一般 |
| 工作绩效 | 第16条 | 16.2 公益活动 | 有审计惠民志愿服务，近两年场次可再充实。 | 0.5 | 党建册p163-168 | 一般 |
| 工作绩效 | 第16条 | 16.4 宣传载体 | 公众号与媒体报道较好。 | 0.2 | 绩效册p126-129 | 一般 |
| 工作绩效 | 第16条 | 16.5 职业道德准则 | 落实四严禁与廉洁从业，缺系统化职业道德准则文本。 | 0.5 | 党建册p152-156 | 一般 |
| 社会评价 | 第17条 | 会员评价 | 两年问卷回收与分析较规范，部分'全满意'结论可再客观。 | 0.2 | 评价册p5-53 | 一般 |
| 社会评价 | 第19条 | 19.1 品牌奖励 | 无本会主导品牌项目国家/省级奖励。 | 0.5 | 评价册p57-58 | 一般 |
| 社会评价 | 第19条 | 19.2 商标/媒体品牌报道 | 无注册商标，媒体报道非本会品牌专题。 | 0.2 | 绩效册p40 | 一般 |
| 合计扣分 | 21.1 | |||||
宿迁市内部审计协会为专业性社会团体（以内审行业培训、行业自律、协调咨询、经验交流为主业，故归为专业性）。该会组织化、规范化程度在参评社团中较好：临时党支部成立后党建活动按月规范运转，理事会议事决策、监事履职、会员会费管理、年度培训与会员服务、信息公开双渠道、两年会员满意度问卷回收等材料翔实，参与政府座谈会及课题有主管部门接收回执。主要短板在于：党组织为2025年9月成立的临时（功能型）支部、评估年度2024年无党组织，且未建实体型党组织（触发4A上限规则）；协会自有专职人员劳动合同与本会社保佐证不清；会计电算化、税务凭证、近两年年度财务审计等可补强；参与制定政策与标准、本会主导品牌项目及商标空白，乡村振兴项目材料为2017年陈旧凭证。经对照江苏省社会团体评估指标（党建12/基础10/治理36/绩效36/评价6）逐项核查，卷面总分78.9分，对应1A（75.1—80分）；因未建实体型党组织触发不评4A规则，但卷面分未达4A线，不额外压降，grade_final为1A。该会提交的自评材料按'治理40/绩效28'口径编制，系误用分值表，本报告已按社会团体口径独立评分，未采纳其自评分。建议以评促建，重点推进实体型党组织建设、协会自有专职队伍与社保、年度审计与税务票据补强，以及行业标准与服务品牌打造后再行冲刺更高等级。